부부 두명다 소셜 시큐리티 연금 받을 수 없는 분들은 이 글을 읽고 자격을 갖추어 꼭 소셜 시큐리티 연금을 받으시기 바랍니다. 부부중 한명이라도 소셜 시큐리티 연금을 받을 자격이 있는 분들은 해당 사항이 없습니다.

왜 소셜 시큐리티 연금은 필수 인가?

소셜 시큐리티 연금은 부의 재분배 성격(?)이 있기 때문에 저소득 계층에 유리한 구조로 설계되어 있습니다. 따라서 첫번째 벤드 포인트까지는 포기하기에는 너무 큰 혜택임으로 자격을 갖추어 꼭 받으셔야 합니다.

최소한의 자격을 갖추고 첫번째 밴드 포인트까지 맞추려면

2019년의 경우 첫번째 벤드 포인트는 $926입니다. 즉, AIME(Average Indexed Monthly Earnings)를 최소 $926를 만들어야 합니다. 

AIME를 $926이라면 이중 90%인 $833.40($926 * 0.9)를 67세부터 죽을 때까지 매월 받을 수 있습니다. 또한 배우자도 50%를 받을 수 있으니 부부가 매월  $1,250.10 받을 수 있는 것입니다.

AIME(Average Indexed Monthly Earnings)를 계산

소셜시큐리티 연금 PIA를 계산을 위한 Social Security Bend Points

소셜 시큐리티 택스를 얼마나 내야 하는가?

부부가 67세부터 매월 $1,250를 받기 위해 소셜 시큐리티 택스를 얼마를 내야 할까요? 

AIME가 $926이 되려면 총 $388,920( $926 * 420 ) 만큼의 소득을 택스보고 해야 하고, 자영업자(self-employed 포함)의 경우 12.4%인 $48,226($388,920 * 0.124)를 소셜 시큐리티 택스로 납부해야 합니다.

정리하면, 최선의 경우  $48,226를 소셜 시큐리티 택스를 내고, 67세부터 부부가 매월 $1,250를 받을 수 있다는 의미입니다.

가상 사례

부부 연소득 $24,000인 경우에 대해서 살펴 보겠습니다. 계산의 편의상 인플레이션은 0% 가정하고, 2019년 기준의 첫번째 벤드 포인트 $926를 기준으로 계산해 보겠습니다.

17년동안 매년 $24,000을 소득 보고 했다면 총 $408,000($24,000 * 17) 금액을 소득보고 했고, $50,592를 소셜 시큐리티 택스로 냈습니다. 연방의 경우 부부 공동 세금 보고시 표준 공제가 $24,000이니 세금이 없고, 주 세금은 각자 계산해 보시기 바랍니다.

AIME를 계산하면 $971($408,000 / 420)이 됩니다. 

소셜 시큐리티 연금 PIA는 첫번째 벤드 포인트 $926까지 $833 플러스 두번째 구간($927 ~ $971) * 0.32 = $14.4 해서 $847.40( $833 + $14.4) 입니다. 배우자도 50% 받을 수 있으니 매월 총 $1,271.10 소셜 시큐리티 연금으로 받을 수 있습니다.

소셜 시큐리티 택스 $50,592 내고(개인의 상황에 따라 추가 택스 있을 수 있음) 67세부터 죽을때까지 매월 $1,271.10 소셜 시큐리티 연금으로 받을 수 있다면 포기하기 어려운 딜 아닌가요?